Как заполнить расчет 6-НДФЛ при возврате работнику излишне удержанного НДФЛ?
Добрый день!Подскажите пожалуйста, если я излишне удержала НДФЛ у сотрудника в 4 кв-ле 2017г.,а в январе вернула, то в 6 НДФЛ за 1 кв-л стр 040=стр 070(в случае уплаты з/п за март в марте),а по 090 будет указана сумма,возвращенная сотруднику, или же в стр 070 отражается сумма за минусом стр 090?И во 2 разделе какую сумму удержания за январь ставить?Равную исчисленной, или за минусом 265?
Comments
-
Здравствуйте!
Все строки разделов 1 и 2 формы 6-НДФЛ, за исключением строки 090, заполняются так, как будто НДФЛ не возвращали.
Возвращенный физлицу НДФЛ указывается в строке 090.
Если у Вас есть вопросы, не стесняйтесь, спрашивайте. Хорошего дня и успешной работы! -
т.е., в разделе 1Цитата: стр 040=стр 070,также и во 2 разделе,сколько будет начислено,столько и нужно удерживать?
-
Цитата: Цитата: стр 040=стр 070,также и во 2 разделе,сколько будет начислено,столько и нужно удерживать?Если зарплата за декабрь выплачена в декабре, а за март в марте, тогда строка 040=строке 070 при условии, что налог исчислен и удержан правильно.
Налоговики будут ждать перечисление налога в сумме = строка 070-строка 090. -
Цитата: Налоговики будут ждать перечисление налога в сумме = строка 070-строка 090.Спасибо большое!Вот теперь все ясно)
