Как рассчитать налог ООО на УСН, если банк, который лишился лицензии, не перечислил выручку по эквайрингу на расчетный счет ООО?
Здравствуйте. Мы ООО на УСН д-р.
Наш банк лишился лицензии, мы перешли на другой, но при переходном периоде, за один из дней, выручка по эквайрингу не поступила на расчетный счет ни в один, ни в другой банк.
Т.е. приход по безналу есть и в онлайн-кассе и в Z-отчете, но поступлений на расчетный счет не было.
Как поступить при расчете дохода на УСН, ведь эта выручка отражается по 90 сч., из-за этого расхождения в отчетности?
Наш банк лишился лицензии, мы перешли на другой, но при переходном периоде, за один из дней, выручка по эквайрингу не поступила на расчетный счет ни в один, ни в другой банк.
Т.е. приход по безналу есть и в онлайн-кассе и в Z-отчете, но поступлений на расчетный счет не было.
Как поступить при расчете дохода на УСН, ведь эта выручка отражается по 90 сч., из-за этого расхождения в отчетности?
Comments
-
Цитата: Здравствуйте. Мы ООО на УСН д-р.Наш банк лишился лицензии, мы перешли на другой, но при переходном периоде, за один из дней, выручка по эквайрингу не поступила на расчетный счет ни в один, ни в другой банк.Т.е. приход по безналу есть и в онлайн-кассе и в Z-отчете, но поступлений на расчетный счет не было.Как поступить при расчете дохода на УСН, ведь эта выручка отражается по 90 сч., из-за этого расхождения в отчетности?Добрый день!
Ситуация спорная. Есть основания не отражать данную выручку в КУДиР и, соответственно, в декларации, так как фактически данный доход не был получен ООО (ст. 41, п. 1 ст. 346.17 НК РФ; Письмо Минфина России от 10.02.2020 N 03-11-11/8398).
